Faktoring proti diskontiranju računa
Ker sta faktoring in diskontiranje na račune vira kratkoročnega financiranja, ki ju ponujajo banke in finančne institucije, je poznavanje razlike med faktoringom in diskontiranjem na računih nič drugega kot koristno. Faktoring in mejnični diskont ponujata prodajalcem in trgovcem možnost hitrejše izterjave terjatev brez vezave kapitala. Ker uporaba faktoringa in diskontiranja računov pomaga izboljšati denarni tok, sta ta vira kratkoročnega financiranja zelo priljubljena med trgovci in se zelo uporabljata v mednarodni trgovini. Kljub njuni podobnosti obstajajo številne subtilne razlike med faktoringom in diskontiranjem računa. Članek, ki sledi, ponuja jasno razlago o vsakem od njih ter poudarja njihove podobnosti in razlike.
Kaj je faktoring?
Pri faktoringu terjatev trgovec proda svoje neplačane račune družbam za faktoring, kot so banke in finančne institucije, po znižani stopnji. Nato te faktoring družbe takoj plačajo trgovcu vrednost njihovih računov brez provizije. Prodajalcu to zelo ustreza, saj ne le hitreje izterja svoje terjatve, temveč tudi faktoring izboljša denarni tok, saj sprosti sredstva, ki bi bila vezana za nedoločen čas. V procesu faktoringa terjatev so faktoring družbe odgovorne tudi za vzdrževanje vseh aktivnosti kreditne kontrole, vključno z vodenjem prodajne knjige in izterjavo dolgov neposredno s kontaktiranjem strank. Regresni faktoring je koristen za faktoring družbe, saj v primeru, da stranke faktorju ne plačajo zneska računa v 60 do 120 dneh, mora trgovec odkupiti te račune in utrpeti izgubo zaradi neplačila. Pri faktoringu brez regresa tveganje in izgubo zaradi neplačila v celoti nosi faktoring podjetje. Storitve faktoringa tovora se uporabljajo tudi za prejemanje plačil na računih za tovor. Podjetje za pretovarjanje lahko proda svoj tovorni list ali tovorni list faktoring družbi in takoj prejme gotovino.
Kaj je Bill Discounting?
Pri mejničnem eskontu prodajalec blaga sestavi menico na kupca blaga in nato omenjeno menico eskontira pri banki ali finančni družbi. Prodajalec lahko dobi takojšnje financiranje brez provizije, ki jo zaračuna finančno podjetje. Diskontiranje menic omogoča prodajalcu hitrejšo izterjavo terjatev in s tem izboljšanje denarnega toka. Pred nakupom računa mora banka ali finančna institucija upoštevati številne dejavnike, vključno s tveganjem neplačila, povezanim z računom, in preostalim časom do zapadlosti računa. Prednost ima račun z nižjim tveganjem in krajšim rokom zapadlosti. Ko kupec blaga opravi plačilo banki, je transakcija poravnana.
Kakšna je razlika med faktoringom in diskontiranjem računa?
Faktoring in diskontiranje računov sta oba vira kratkoročnega financiranja, ki trgovcem in prodajalcem ponujata možnost, da na hiter in udoben način pridobijo plačilo terjatev. Obe obliki kratkoročnega financiranja pomagata izboljšati upravljanje denarnega toka in obratnega kapitala. Kljub podobnosti obstaja nekaj razlik med faktoringom in diskontom. Eskontiranje menice je vedno regres, medtem ko je faktoring lahko regres ali brez regresa. Faktoring vodi tudi prodajne knjige in izterjavo dolgov, medtem ko je diskontiranje menice samo odkup menice, finančna družba pa ne izvaja vodenja prodajne knjige. Možno je, da je menica večkrat diskontirana pred zapadlostjo. Vendar to ne velja za faktoring. Faktoring je možnost, ki jo je mogoče razširiti na več računov, medtem ko se pri diskontiranju računov vsak račun oceni posebej, preden se diskontira.
Povzetek:
Faktoring proti diskontiranju računa
• Faktoring in diskontiranje računov sta oba vira kratkoročnega financiranja, ki ju ponujajo banke in finančne institucije.
• Pri terjatvah pri faktoringu trgovec proda svoje neplačane račune družbam za faktoring, kot so banke in finančne institucije, po znižani stopnji.
• V procesu faktoringa terjatev so faktoring družbe odgovorne tudi za vzdrževanje vseh dejavnosti kreditne kontrole, vključno z vodenjem prodajne knjige in izterjavo dolgov neposredno s kontaktiranjem strank.
• Pri mejničnem eskontu prodajalec blaga sestavi menico na kupca blaga in nato omenjeno menico eskontira pri banki ali finančni družbi.
• Pred nakupom računa mora banka ali finančna institucija upoštevati številne dejavnike, vključno s tveganjem neplačila, povezanim z računom, in preostalim časom do zapadlosti računa.
• Faktoring je možnost, ki jo je mogoče razširiti na več računov, medtem ko se pri diskontiranju računov vsak račun oceni posebej, preden se diskontira.
