Faktoring v primerjavi s financiranjem terjatev
Faktoring in financiranje terjatev sta izraza, povezana s financiranjem malih podjetij. Vedno je bila težka naloga zagotoviti kapital za ustanovitev podjetja, saj banke zadnjih nekaj let niso pripravljene zagotoviti kapitala, ne da bi zahtevale zavarovanje s premoženjem ali finančne izkaze, česar v primeru ustanovitve malega podjetja očitno ni. Denarni pritok je ključnega pomena za vsako novo malo podjetje, da ga vzdržuje in pokriva vsakodnevne stroške in poslovne operacije. Ker je kreditno okolje tesnejše kot kdaj koli prej, podjetja vedno iščejo alternativne načine financiranja svojega poslovanja, da bi pridobila kapital, ki ga nujno potrebujejo za nemoteno poslovanje. Dva takšna netradicionalna načina financiranja malega podjetja sta faktoring in financiranje terjatev. Pogosto se o obeh govori, da sta skoraj enaka, vendar obstajajo razlike med faktoringom in financiranjem terjatev, ki jih je treba poudariti, tako da lahko vsakdo, ki išče finančna sredstva za svoje podjetje, vzame eno ali oboje, odvisno od njegovih potreb.
Faktoring
To je sistem neposrednega odkupa neporavnanih računov katerega koli podjetja s strani podjetja, specializiranega za finance. To podjetje imenujemo tudi faktor. Običajno faktor ob odkupu terjatev predujme 70-90% celotnega zneska terjatev. Preostali znesek sprosti faktor po odbitku provizije za faktoring, ko faktor realizira račune običajno po obdobju 30-45 dni. Provizija za faktoring je odvisna od števila dni, v katerih lahko faktor unovči denar, in tudi od skupne vrednosti terjatve. Običajno znaša provizija za faktoring od 1,5 do 5,5 % celotne vrednosti terjatve. Provizija za faktoring je visoka, ko so pri unovčitvi terjatve povezana nekatera tveganja.
Faktoring zagotavlja enostaven način za doseganje denarnega toka v podjetju, ki je ključnega pomena za nadaljevanje vsakodnevnih operacij in pokrivanje raznih izdatkov. Po drugi strani cvetijo faktoring družbe, ki v imenu podjetja zaračunavajo provizijo za izterjavo terjatev od prodajalcev. V tem sistemu lahko lastnik malega podjetja izbere, katere račune bo obdržal za lastno realizacijo in katere bo dal faktoring družbi, odvisno od enostavnosti realizacije.
Financiranje terjatev
To je še en sistem financiranja malega podjetja, ki je podoben tradicionalnemu bančnemu financiranju, vendar ima veliko subtilnih razlik. Medtem ko banka odobri poslovna posojila šele, ko lastnik zagotovi zavarovanje, kot so vezane vloge, naprave in stroji ali kakšno drugo premoženje, mora lastnik podjetja pri financiranju terjatev finančni družbi zastaviti poslovna sredstva skupaj s terjatvami. Kreditna linija posojilne institucije se spreminja glede na terjatve in običajno lahko lastnik podjetja umakne do 70–90 % terjatev, obresti pa se zaračunajo samo na znesek denarja, ki ga dvigne lastnik podjetja. Financiranje terjatev je cenejše od faktoringa in tukaj terjatve delujejo kot zavarovanje kredita. Vendar pa financiranje terjatev morda ni primerno za zelo majhna podjetja, saj banke določijo minimalni cilj mesečne prodaje, da bi omogočile kredit na ta način.
