403b proti 457
V ZDA obstaja veliko pokojninskih načrtov in medtem ko večina prebivalstva pozna 401k, obstajata tudi 403b in 457, ki sta podobna 401k. Medtem ko je 401k na voljo vsem zaposlenim v zasebnem sektorju, je 403b na voljo neprofitnim zaposlenim, 457 pa velja za državne uslužbence. Obstaja veliko razlik med 403b in 457, ki se jih mora zaposleni zavedati, da bi lahko izkoristil največje davčne ugodnosti in tudi boljšo donosnost naložbe.
403b
Kot smo že omenili, je ta načrt namenjen zaposlenim v neprofitnih organizacijah, kot so šole, bolnišnice, zadruge itd. Če ste torej učitelj, medicinska sestra, minister ali knjižničar, ste kandidat za 403b. Davčna struktura 403b je podobna 401k, saj plačujete prispevke prek svoje plače na osnovi pred obdavčitvijo in pritegnejo obresti. Ko začnete prejemati mesečna plačila iz načrta ob zapadlosti, morate plačati davke tako kot vsak drug običajni dohodek. Zato je 403b znan tudi kot davčno zaščitena renta (TSA). Ta načrt je priljubljen med neprofitnimi organizacijami in delodajalci se zanj odločijo, ker je izvzet iz Zakona o pokojninskem dohodku delodajalca, kar pomeni, da lahko delodajalec ta načrt ponudi vsem, skupini ali posameznikom, ki jim želi prenesti ugodnosti.
457
457 je pokojninski načrt, ki je odprt za večinoma zaposlene v državnem sektorju. Delodajalec ponuja ta načrt, ki deluje na enak način kot načrt 401k, prispevki, ki jih plača zaposleni, pa so oproščeni davka, ki se uporablja le, ko zaposleni začne prejemati ugodnosti po zaključku načrta. To je torej načrt z odlogom davka. Toda za razliko od 401k ali 403b ni kazni za umik pred starostjo 59 ½. Vendar pa je dvignjeni znesek predmet običajne obdavčitve. Ta načrt omogoča zaposlenim, da prihranijo del svojega dohodka brez plačila davka nanj ali zaslužek, ki nastane v obliki obresti, Razlika med 403b in 457
Oba sta načrta z odloženim davkom.
V 457 ni najnižje upokojitvene starosti, kar pomeni, da ni kazni ob dvigu denarja, kar je zelo veliko pri 403b in 401k.
Pomembno je, da če delodajalec ponuja tako 457 kot 403b, se lahko zaposleni odloči, da bo k obema prispeval iz svoje plače.
Čeprav lahko po 403b zaposleni dvigne denar za nepredvidene nujne primere, kot je nakup doma ali za izobraževanje svojega sina, ni upravičen do razdelitve po 457.
Če zaposleni prispeva v 457, ne more odpreti računa IRA. Vendar pa je 457 mogoče prenesti na račun IRA.
Pomembna razlika med 403b in 457 je, da delodajalec ne more plačati prispevkov zaposlenim, ki se odločijo za 457, kot lahko tistim, ki sprejmejo 403b ali 401k.
Obstajajo tudi razlike v omejitvah prispevkov 403b in 457.
